Le crédit documentaire pour le commerce international

Export/Import : pourquoi opter pour un crédit documentaire ?

En tant qu’entrepreneur ou entrepreneure, vous savez que développer son activité rime avec engagement et prise de risques maîtrisés. Et si cette ambition vous pousse aujourd’hui vers l’international, une priorité s’impose : sécuriser vos transactions.

Que vous exportiez ou importiez, vos attentes sont claires :

• Des paiements reçus à temps et sans accroc
• Des livraisons ponctuelles et conformes aux accords
• Une relation de confiance avec vos partenaires étrangers

C’est précisément là que le crédit documentaire intervient : un outil conçu pour répondre à ces exigences, en combinant sécurité et fiabilité.

Plus de sécurité avec le crédit documentaire

Le crédit documentaire va plus loin que l’encaissement documentaire.

L’exportateur et l’importateur conviennent que la banque de l’importateur ouvre un crédit documentaire en faveur de l’exportateur.

Il faut ensuite passer par 2 étapes importantes.

1. Tout d’abord, par l’intermédiaire de sa banque, l’exportateur doit remettre à la banque de l’importateur les documents commerciaux, convenus contractuellement et réputés corrects : facture, documents douaniers ou d’assurance, titres de transport ou certificats éventuels.
   
   
2. À son tour, la banque de l’importateur déclare les documents conformes aux conditions contractuelles convenues.

Lorsque ces deux conditions sont remplies, la banque de l’importateur prend en charge son obligation de paiement. Elle paie la banque de l’exportateur aux frais du compte de l’importateur. Enfin, la banque de l’exportateur paie son client, le vendeur.

Ce crédit documentaire a, comme atout supplémentaire, l’échéance convenue. Ce jour-là, tout doit être réglé.

Un crédit documentaire offre à l’importateur la garantie d’une livraison correcte et ponctuelle. L’exportateur peut à son tour compter sur un paiement correct et dans les temps. Cette sûreté lui est donnée par l’engagement de paiement irrévocable pris par la banque de l’importateur.

Contrairement à un encaissement documentaire, un crédit documentaire n’est donc pas seulement une technique de paiement. La formule offre également une garantie de paiement. Les seuls facteurs qui peuvent encore constituer un risque au respect de cette garantie sont l’insolvabilité de la banque de l’importateur ou le risque politique du pays de la contrepartie. Mais il y a également une solution à cette question. Celle-ci se trouve dans la confirmation de la banque de l’exportateur, qui lui assure qu’elle reprend l’engagement de la banque de l’importateur. On utilise pour cela le terme de « crédit documentaire confirmé ».

3 types de crédit documentaire

Le crédit documentaire varie selon ses modalités de paiement. Les trois formes de règlement sont :

1. Paiement à vue : l’exportateur est payé au moment où il fournit à sa banque tous les documents convenus.
   
   
2. Paiement différé : l’exportateur reçoit une promesse de paiement à une date ultérieure. Cette date est donc postérieure au moment de l’envoi des documents.
   
   
3. Paiement par lettre de change : par exemple « contre acceptation » ou « moyennant négociation ».

Risques du crédit documentaire

Le type de risque que présente un crédit documentaire est similaire à celui de l’encaissement documentaire. L’engagement du banquier porte ici aussi sur le respect des conditions d’échange de documents et de paiement. Il n’assure pas la conformité ni la qualité des marchandises.

Crédit documentaire : avantages et inconvénients

Les avantages évidents du crédit documentaire sont les suivants :

• L’entièreté du processus suit des règles internationales. Toutes les parties concernées doivent les respecter. Les banques y veillent.
• L’importateur reçoit la garantie que les marchandises seront livrées à temps, sauf cas de force majeure qui viendrait gâcher les choses. Nous l’avons mentionné, la conformité des marchandises ne peut être garantie par une institution bancaire.
• L’exportateur ne court plus le risque que l’importateur ne paie pas. Sa banque s'y est engagée irrévocablement. S’il veut à tout prix éviter le scénario selon lequel la banque de l’importateur pourrait ne pas payer, il peut encore demander à sa propre banque de s’engager à couvrir le paiement le cas échéant.

Néanmoins, le crédit documentaire a aussi des inconvénients :

• Il est plus cher qu’un encaissement documentaire.
• Il est plus difficile à exécuter et à suivre qu’un encaissement documentaire.
• La banque de l’importateur n’ouvrira un crédit documentaire que sur base d’une ligne de crédit.
• Pour la confirmation d’un crédit documentaire, l’exportateur est soumis à l’approbation de sa banque. À cette dernière d’estimer si le risque qu’elle doit prendre sur la banque de l’importateur est acceptable.

BNP Paribas Fortis le sait bien, les entrepreneurs ont plein de questions lorsqu’ils envisagent de passer à l’international.   
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