De combien d’argent aurai-je besoin dans 3 mois ? Ce check-up de trésorerie est essentiel lorsqu’on lance son activité.

Pourquoi, en tant qu’entrepreneur débutant, vous sous-estimez peut-être votre trésorerie

Commençons par 3 pièges fréquents et la manière de les éviter.

1. Vous pensez en chiffre d’affaires, pas en calendrier des encaissements

Imaginons que vous soyez consultant indépendant et que vous clôturiez le mois de janvier avec 3 missions importantes. Les factures ont été envoyées, mais vos clients ne paieront qu’après 30 ou 60 jours. Entre-temps, vous devez verser la TVA, votre loyer et vos charges fixes. 

Ou imaginons que vous gériez un salon de coiffure où le mois de décembre est particulièrement intense, tandis que janvier est beaucoup plus calme. Vos frais fixes, comme le loyer ou les cotisations sociales, continuent de courir, même pendant les périodes plus creuses. 

Dans les deux cas, l’argent est bien en route vers votre compte. Pourtant, un manque de trésorerie peut rapidement se faire sentir.

2. Vous oubliez les grosses dépenses périodiques

Certaines dépenses sont prévisibles, mais finissent malgré tout par vous surprendre, simplement parce que vous ne les avez pas en tête chaque semaine. Citons par exemple :

• le versement de la TVA (trimestrielle)
• les cotisations sociales (trimestrielles)
• les primes d’assurance (annuelles)

Ces dépenses ne sont pas imprévues, mais elles passent facilement au second plan. Jusqu’au moment où les factures arrivent… et où un manque de trésorerie menace.

3. Vous estimez vos revenus de manière trop optimiste

Vous démarrez votre activité avec enthousiasme, et l’optimisme fait partie de votre ADN. C’est une force quand on entreprend. Mais pour prévoir correctement votre trésorerie, cela peut aussi devenir une faiblesse. Voici deux scénarios qui peuvent rapidement vous mettre en difficulté :

• Ce devis sur lequel vous comptiez n’est finalement accepté que 2 mois plus tard.
• Ce client fidèle qui paie toujours à temps rencontre lui-même des problèmes de trésorerie ce mois-ci.

Conseil : dans vos prévisions, basez-vous sur 80 % des revenus attendus. Vous garderez ainsi une marge en cas de retard ou d’imprévu.

Comment anticiper les 3 prochains mois ? Un plan étape par étape

Pas besoin d’une comptabilité complexe. Ce qu’il vous faut surtout, c’est une vision lucide et réaliste de vos finances afin de prendre les bonnes décisions au bon moment.

Étape 1 : listez vos dépenses fixes

Commencez par noter toutes les dépenses qui tomberont quoi qu’il arrive, indépendamment de votre chiffre d’affaires. Pour votre activité, cela peut par exemple inclure :

• Le loyer
• Les salaires (y compris votre propre rémunération de dirigeant)
• Les cotisations sociales
• Les assurances
• Les abonnements (téléphonie, logiciels)
• Les frais de leasing
• Les remboursements de crédits
• Les factures d’énergie

Additionnez ensuite ces dépenses pour les 3 prochains mois. Vous obtenez ainsi le montant minimum que votre compte doit pouvoir couvrir.

Étape 2 : estimez vos revenus mais restez prudent

• En tant que consultant ou freelance, basez-vous sur vos missions en cours et sur ce que vous pouvez facturer de manière réaliste. Gardez toutefois à l’esprit les délais de paiement réels de vos clients : une facture émise le 1er février mais payée le 15 mars ne vous aidera pas à couvrir vos dépenses de février.
• Si vous êtes commerçant ou prestataire de services, partez de votre chiffre d’affaires hebdomadaire moyen des derniers mois, tout en l’ajustant aux effets saisonniers. Si certaines périodes sont plus calmes, intégrez-les à vos prévisions.

Ensuite, retenez environ 80 % des revenus attendus afin de conserver une marge de sécurité.

Étape 3 : identifiez les périodes à risque

Soustrayez vos dépenses de vos revenus, mois par mois.

• À quel moment votre solde devient-il négatif ?
• À quel moment se rapproche-t-il dangereusement de zéro ?

Ce sont vos périodes de risque, et donc les meilleurs moments pour agir avant qu’un problème ne survienne.

Que faire si un manque de trésorerie se profile ?

Dans ce type de situation, la rapidité fait souvent la différence. Constituer une réserve financière reste l’idéal, mais lorsqu’on débute, ce n’est pas toujours possible. Voici quelques alternatives :

1.    Prévoir une ligne de crédit ou un financement temporaire

• Faites-en la demande avant d’en avoir réellement besoin. Les banques et organismes financiers accompagnent plus volontiers un entrepreneur qui anticipe. Une fois la difficulté installée, les solutions deviennent plus compliquées à obtenir.
• Imaginons que vos prévisions montrent un manque de 8.000 € dans 3 mois. C’est maintenant qu’il faut ouvrir la discussion, pas lorsque le déficit est déjà là.
  

2.    Accélérer les paiements clients

• Proposez une petite réduction pour les paiements rapides (par exemple 2 % en cas de paiement dans les 10 jours).
• Utilisez des rappels automatiques pour les factures ouvertes.
  

3.    Reporter ou étaler certaines dépenses

• Négociez des délais de paiement avec vos fournisseurs.
• Vérifiez si certains abonnements (logiciels, outils) peuvent être suspendus temporairement ou payés mensuellement plutôt qu’annuellement.

Faites-en une habitude : la règle des 3 mois

L’intérêt de cet exercice ne réside pas seulement dans le résultat, mais surtout dans sa régularité. Si vous analysez votre trésorerie chaque mois, voire toutes les deux semaines, vous éviterez bien des mauvaises surprises. Vous pourrez anticiper les difficultés et ajuster votre trajectoire à temps.

Pour cela, il suffit souvent d’un fichier Excel, d’une demi-heure et de la discipline nécessaire pour vous poser les bonnes questions. Ou d’un échange avec une personne capable de vous accompagner.

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