VAPZ – Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen
CONTEXT
Meer pensioen
Het VAPZ is een tak 21-spaarverzekering en de basis voor het pensioenplan van elke zelfstandige met of zonder vennootschap, ook voor starters. De premies die u in uw VAPZ stort, zijn volledig fiscaal aftrekbaar. Zo recupereert u 50 tot 70%.
TROEF
Meer voordelen
Bescherm uzelf, uw gezin en uw zaak bij arbeidsongeschiktheid en overlijden dankzij de aanvullende waarborgen. Of kies meteen voor een Sociaal VAPZ met nóg meer bescherming en solidariteitsprestaties.
AANVRAGEN
Contacteer ons
Wilt u een VAPZ aanvragen of wenst u meer informatie op basis van uw specifieke situatie? Contacteer uw persoonlijke adviseur of bel het Easy Banking Centre op 02 433 43 31 om een afspraak te maken voor een videogesprek.
Basis van uw aanvullend pensioen
Als zelfstandige is uw wettelijk pensioen erg beperkt. Om uw levensstandaard later te behouden, begint u het best zo vroeg mogelijk aan de opbouw van een aanvullend pensioen.
Het VAPZ is hiervoor veruit de meest interessante manier. Omdat u de premies volledig als beroepskost mag aftrekken, daalt uw belastbare inkomen. Zo betaalt u niet alleen minder belastingen, maar ook minder sociale bijdragen.
Hebt u nog fiscale ruimte, dan kunt u uw VAPZ combineren met andere pensioenformules zoals een IPT, POZ, pensioensparen of langetermijnsparen
Het VAPZ in een notendop
Ontdek de belangrijkste kenmerken van deze spaarformule, waarmee u als zelfstandige een comfortabel aanvullend pensioen opbouwt.
Fiscale optimalisatie
U kunt ervoor kiezen om elk jaar automatisch de maximaal aftrekbare premie te storten in uw VAPZ. Het volstaat om ons jaarlijks uw referentie-inkomen* te bezorgen. Wij doen de rest.
Veilige belegging
Met deze tak 21-spaarverzekering geniet u de zekerheid van kapitaalbescherming en een gewaarborgde rentevoet, eventueel verhoogd met een jaarlijkse winstdeelname.
Financiering van vastgoed
U kunt de opgebouwde reserve al vóór uw wettelijke pensioendatum gebruiken om een onroerend goed in de Europese Economische Ruimte te kopen, bouwen, renoveren of verbeteren.
Ook voor helpers
Naast zelfstandigen en vrije beroepers in hoofdberoep kunnen ook zelfstandigen in bijberoep (behalve starters), zelfstandige helpers en meewerkende echtgenoten een VAPZ afsluiten.
* Uw referentie-inkomen is uw geïndexeerde netto belastbare beroepsinkomen van drie jaar geleden. Dat vindt u terug op de betalingsuitnodiging voor uw voorlopige sociale bijdragen, die u elk kwartaal van uw sociaal verzekeringsfonds ontvangt. U kunt uw premie ook berekenen op basis van uw sociale bijdragen. Handig bijvoorbeeld voor startende zelfstandigen, die nog geen drie jaar actief zijn.
Een VAPZ op maat van uw behoeften
VAPZ
Sociaal VAPZ
Fiscaal sparen
- Maximaal spaarbedrag voor 2023
8,17% van uw referentie-inkomen, met een maximum van 3.859,40 euro
9,40% van uw referentie-inkomen, met een maximum van 4.440,43 euro
Solidariteitsprestaties (10% bijdrage van de premie) zonder medische formaliteiten
- Bij overlijden voor uw 60ste
- Niet inbegrepen
- Overlevingsrente voor uw nabestaanden gedurende 10 jaar
- Bij volledige arbeidsongeschiktheid
- Niet inbegrepen
- Geplafonneerde rente en premievrijstelling na bepaalde eigenrisicotermijn
- Bij ziekte voor uw 60ste
- Niet inbegrepen
- U ontvangt een forfaitair bedrag, gelijk aan de laatste pensioenbijdrage
- Bij moederschap
- Niet inbegrepen
- U ontvangt per geboorte een bedrag gelijk aan 15% van de pensioenbijdrage en 100 euro geboortegeschenk
Waarborgen voor uitgebreide dekking
Financiering van vastgoed
- Inpandgave + opname op polis mogelijk
- Inpandgave + opname op polis mogelijk
Voor uw financiële gemoedsrust
Breid uw VAPZ uit met optionele aanvullende waarborgen voor nog meer bescherming – bovenop de basisdekkingen. Zo bundelt u pensioen, vermogensopbouw en verzekering in één voordelige polis.
Waarborg arbeidsongeschiktheid
Bescherm uzelf en uw gezin tegen de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval. Kies voor een maandelijkse rente en/of de terugbetaling van uw pensioenpremies.
Meer weten
Waarborg overlijden
Stel de levensstandaard van uw gezin veilig na uw overlijden. Kies voor de uitkering van een minimumkapitaal bij overlijden en/of een extra kapitaal bij overlijden door een ongeval.
Meer weten
Rendement, kosten en risico’s
Gewaarborgde rentevoet
Het nettobedrag van elke premie (na aftrek van taksen en instapkosten) wordt tot uw (vervroegde) pensionering belegd tegen de rentevoet die van toepassing is op het moment van de storting. Deze blijft de hele looptijd van het contract geldig.
Variabele winstdeelname
U geniet ook een eventuele jaarlijkse winstdeelname op uw VAPZ-premies. Die winstdeelname is niet gegarandeerd, kan elk jaar wijzigen en is afhankelijk van de bedrijfsresultaten van AG en van de economische situatie.
Het rendement in beeld
Het globale brutorendement (gewaarborgde rentevoet + winstdeelname) van het (Sociaal) VAPZ van AG bedroeg 2,10 % in 2022.
Dit rendement houdt geen rekening met kosten en taksen. Bovendien bieden rendementen uit het verleden geen garantie voor het toekomstige rendement.
|
Jaar |
Globaal brutorendement |
|
2022 |
2,10 % |
|
2021 |
1,80 % |
|
2020 |
1,80 % |
|
2019 |
2,00 % |
|
2018 |
2,10 % |
Bijdragen en eindbelasting bij uitkering
Uw (Sociaal) VAPZ wordt uitbetaald op het moment dat u effectief met (vervroegd) wettelijk pensioen gaat. Bij de uitkering betaalt u een RIZIV-bijdrage van 3,55% en een solidariteitsbijdrage tot 2% op het verworven kapitaal en de winstdeelnames.
Daarnaast wordt het kapitaal belast volgens het stelsel van de fictieve rente. Dat wil zeggen dat u gedurende 10 of 13 jaar een klein percentage van het kapitaal dient aan te geven in uw personenbelasting. Het aan te geven percentage en de duur van de aangifte hangen af van uw leeftijd bij de uitkering van uw pensioen.
Op de toegekende winstdelingen is er geen belasting verschuldigd.
|
Leeftijd begunstigde |
Percentage |
|
60 jaar |
3,5% |
|
61 - 62 jaar |
4% |
|
63 - 64 jaar |
4,5% |
|
Vanaf de wettelijke pensioenleeftijd of na een volledige loopbaan volgens de geldende pensioenwetgeving |
|
Risico
Aanvullende pensioenverzekeringen voor zelfstandigen vallen niet onder de beschermingsregeling voor tak 21-producten en zijn dus niet gedekt door het Garantiefonds voor financiële diensten.
Wenst u pensioenadvies op maat?
U kiest voor meer duurzaamheid
Duurzaamheidsbeleid van AG
Om het verantwoorde karakter van zijn producten te weerspiegelen, past onze verzekeringspartner AG verschillende strategieën toe, zoals:
- de integratie van factoren als milieu, maatschappij en goed bestuur (bv. gebruik van ESG-risicoscores);
- de uitsluiting van controversiële activiteiten (tabak, wapens, steenkool, onconventionele energie zoals oliezanden, schaliegas en -olie, ...);
- de uitsluiting van bedrijven die de principes van het Global Compact van de Verenigde Naties niet naleven;
- een 'best-in-class'-benadering;
- een actief aandeelhouderschap.
Dit tak 21-beleggingsproduct promoot ecologische en/of sociale kenmerken, maar heeft geen duurzame beleggingsdoelstelling op zich. Meer informatie over de strategieën die AG op zijn tak 21-producten toepast, vindt u in dit document.
Het ‘Towards Sustainability’-label
Het (Sociaal) VAPZ draagt sinds maart 2020 het ‘Towards Sustainability’-label. Dit duurzaamheidslabel, dat regelmatig opnieuw wordt geëvalueerd en voortdurend wordt gecontroleerd, is een kwaliteitsnorm onder toezicht van het Centraal Labeling Agentschap (CLA). Om aan deze norm te voldoen, moeten financiële producten beantwoorden aan een aantal minimumvereisten met betrekking tot duurzaamheid, zowel op het vlak van de portefeuille als op dat van het beleggingsproces. Meer informatie over dit label vindt u op towardssustainability.be.
De toekenning van dit label betekent echter niet dat het (Sociaal) VAPZ beantwoordt aan uw eigen duurzaamheidsdoelstellingen.
Meer weten?
Neem zeker kennis van de algemene voorwaarden en de infofiches vooraleer u een beleggingsbeslissing neemt.
Niet tevreden ?
Voor klachten kunt u terecht bij BNP Paribas Fortis nv, Klachtenmanagement JQABD, Warandeberg 3, 1000 Brussel, tel. 02 228 72 18, klachtenmanagement@bnpparibasfortis.com of via het online formulier beschikbaar op www.bnpparibasfortis.be > suggesties of klachten > online formulier.
Indien u niet tevreden bent met de voorgestelde oplossing, kunt u een klacht indienen bij de Ombudsman van de Verzekeringen, de Meeûssquare 35, 1000 Brussel, tel. 02 547 58 71, fax 02 547 59 75, www.ombudsman-insurance.be.
Voor uzelf of uw werknemers
RIZIV-contract
Stort als geconventioneerde zorgverstrekker uw RIZIV-premies in een RIZIV-contract, een tak 21-levensverzekering. Dankzij de inbegrepen solidariteitswaarborgen geniet u meteen inkomensbescherming.
Meer weten
Individuele Pensioentoezegging
Vul als zelfstandige met een vennootschap uw VAPZ aan met een IPT, een tak 21-levensverzekering. Uw vennootschap betaalt de premies voor u en kan ze onder voorwaarden volledig fiscaal aftrekken.
Meer weten
Groepsverzekering
Bied als zelfstandig bedrijfsleider een interessant loonvoordeel aan uw werknemers. Met de tak 21- of tak 23-groepsverzekering Pension@work bouwt u fiscaal voordelig mee aan hun aanvullend pensioen.
Meer weten
Wettelijke informatie
Het (Sociaal) VAPZ is een tak 21-levensverzekering naar Belgisch recht van AG Insurance, aangeboden door BNP Paribas Fortis. Deze verzekering wordt aangegaan voor een overeengekomen looptijd.
AG Insurance nv – Jacqmainlaan 53, 1000 Brussel – RPR Brussel – btw BE 0404.494.849 – www.aginsurance.be. Verzekeringsonderneming toegelaten onder codenummer 0079, onder controle van de Nationale Bank van België, de Berlaimontlaan 14, 1000 Brussel.
Tussenpersoon: BNP Paribas Fortis nv – Warandeberg 3, B-1000 Brussel - RPR Brussel - BTW BE 0403.199.702, is ingeschreven onder dit nummer bij de FSMA, Congresstraat 12-14, 1000 Brussel, en handelt als verbonden agent, vergoed door commissies, voor AG Insurance nv. BNP Paribas Fortis nv bezit een deelneming van meer dan 10% in AG Insurance nv.
