Individuele Pensioentoezegging (IPT)
CONTEXT
Extra aanvullend pensioen
De Individuele Pensioentoezegging (IPT) van AG is een tak 21-spaarverzekering voor zelfstandige bedrijfsleiders. U bouwt er veilig en voordelig een extra aanvullend pensioen mee op via uw vennootschap. Zij stort de premies voor u.
TROEF
Fiscaal voordelig en zeker
Uw vennootschap mag de premies binnen de 80%-regel* volledig aftrekken als beroepskost. Wanneer u met pensioen gaat, krijgt u de opgebouwde pensioenreserve uitbetaald. Zelfs als uw vennootschap intussen verkocht of stopgezet werd.
AANVRAGEN
Maak een afspraak
Wilt u alle mogelijkheden van pensioenopbouw voor zelfstandigen maximaal benutten? Wij geven u graag advies op maat. Contacteer uw persoonlijke adviseur of bel het Easy Banking Centre op 02 433 43 31 voor een afspraak via videogesprek.
Aanvulling op uw VAPZ
Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) is dé eerste stap naar een financieel comfortabel pensioen. Dankzij de fiscale voordelen recupereert u 50 tot 70% van uw bijdrage. Het bedrag dat u jaarlijks als beroepskost mag aftrekken, is echter beperkt tot 8,17% van uw referentie-inkomen, met een maximum van 3.447,62 euro voor 2022.
Hebt u een vennootschap? Dan kunt u uw VAPZ combineren met een IPT om meer kapitaal bijeen te sparen in de zogenaamde tweede pensioenpijler: de beroepsgebonden aanvullende pensioenen.
De IPT in een notendop
Ontdek de belangrijkste voordelen van deze aanvullende pensioenverzekering voor zelfstandigen met een vennootschap.
Fiscale optimalisatie
Als u een IPT bij BNP Paribas Fortis afgesloten hebt, nemen wij elk jaar contact op met u om te berekenen hoeveel u volgens de 80%-regel* kunt storten om het maximale belastingvoordeel te genieten.
Veilige belegging
Met deze tak 21-spaarverzekering geniet u de zekerheid van kapitaalbescherming en een gewaarborgde rentevoet, eventueel verhoogd met een jaarlijkse winstdeelname.
Financiële gemoedsrust
Bij vervroegd overlijden keren we de reserve meteen uit aan uw begunstigden. En met de optionele aanvullende waarborgen arbeidsongeschiktheid en overlijden biedt u uw gezin nog méér financiële zekerheid.
Financiering van vastgoed
U kunt de opgebouwde reserve al vóór uw wettelijke pensioendatum gebruiken om een onroerend goed in de Europese Economische Ruimte te kopen, bouwen, renoveren of verbeteren.
* De 80%-regel bepaalt dat de som van uw wettelijk pensioen (eerste pijler) en uw beroepsgebonden aanvullend pensioen (tweede pijler) bij een volledige loopbaan van 40 jaar niet hoger mag zijn dan 80% van uw laatste normale brutojaarbezoldiging. Het aanvullende pensioen dat u eventueel privé opbouwt met pensioensparen of langetermijnsparen (derde pijler), telt niet mee voor deze berekening.
Voor uw financiële gemoedsrust
Breid uw IPT uit met optionele aanvullende waarborgen voor extra bescherming. Zo bundelt u pensioen, vermogensopbouw en verzekering in één voordelige polis.
Waarborg arbeidsongeschiktheid
Bescherm uzelf en uw gezin tegen de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval. U kunt kiezen voor een maandelijkse rente en/of de terugbetaling van uw pensioenpremies.
Meer weten
Waarborg overlijden
Stel de levensstandaard van uw naasten na uw overlijden veilig. U kunt kiezen voor de uitkering van een minimumkapitaal bij overlijden en/of een extra kapitaal bij overlijden door een ongeval.
Meer weten
Rendement, kosten en risico’s
Gewaarborgde rentevoet
Het nettobedrag van elke premie (na aftrek van taksen en instapkosten) wordt tot uw (vervroegde) pensionering belegd tegen de rentevoet die van toepassing is op het moment van de storting. Deze blijft de hele looptijd van het contract geldig.
Variabele winstdeelname
U geniet ook een eventuele jaarlijkse winstdeelname op uw IPT-premies. Die winstdeelname is niet gegarandeerd, kan elk jaar wijzigen en is afhankelijk van de bedrijfsresultaten van AG en van de economische situatie.
In 3 stappen
Voor uw pensioengesprek
1
Verzamel de recente pensioenfiches van uw wettelijke en aanvullende pensioenen. U vindt die snel via mypension.be .
2
Houd die documenten bij de hand tijdens uw afspraak met uw pensioenadviseur in uw kantoor of online.
3
Ontvang een voorstel op maat voor een fiscaal optimale pensioenopbouw binnen de 80%-regel.
Het rendement in beeld
Het globale brutorendement (gewaarborgde rentevoet + winstdeelname) van de Individuele Pensioentoezegging van AG bedroeg 1,80% in 2021. Dit rendement houdt geen rekening met kosten en taksen.
Hierbij vindt u een overzichtstabel van het globale brutorendement van de voorbije vijf jaar. Deze rendementen uit het verleden bieden geen garantie voor het toekomstige rendement.
|
Jaar |
Globaal brutorendement |
|
2021 |
1,80 % |
|
2020 |
1,80 % |
|
2019 |
2,00 % |
|
2018 |
2,10 % |
|
2017 |
2,15 % |
Bijdragen en eindbelasting bij uitkering
Uw IPT wordt uitbetaald op het moment dat u effectief met (vervroegd) wettelijk pensioen gaat.
Hebt u de wettelijke pensioenleeftijd bereikt of voldoet u aan de voorwaarden voor vervroegd pensioen, maar beslist u om te blijven werken? Dan kunt u uitzonderlijk uw IPT-contract vervroegd opnemen tegen het geldende tarief volgens uw leeftijd.
Bij de uitkering betaalt u een RIZIV-bijdrage van 3,55 % en een solidariteitsbijdrage tot 2% op het verworven kapitaal en de winstdeelnames.
Daarnaast betaalt u een eindbelasting op het kapitaal (plus gemeentebelasting). De belastingvoet hangt af van uw leeftijd en de duur van uw loopbaan op het moment van de uitkering. Op de winstdeelnames is geen eindbelasting verschuldigd.
|
Leeftijd |
Tarief eindbelasting |
|
60 jaar |
|
|
61 jaar |
|
|
Vanaf 62 jaar |
16,5% |
|
Vanaf de wettelijke pensioenleeftijd of na een volledige loopbaan volgens de geldende pensioenwetgeving |
|
Risico
Aanvullende pensioenverzekeringen voor zelfstandigen vallen niet onder de beschermingsregeling voor tak 21-producten en zijn dus niet gedekt door het Garantiefonds voor financiële diensten.
Wenst u pensioenadvies op maat?
U kiest voor meer duurzaamheid
Duurzaam beleggingsbeleid van AG
Om het duurzame en maatschappelijk verantwoorde karakter van zijn producten te weerspiegelen, past onze verzekeringspartner AG verschillende strategieën toe, zoals:
- de integratie van factoren als milieu, maatschappij en goed bestuur (bv. gebruik van ESG-risicoscores);
- de uitsluiting van controversiële activiteiten (tabak, wapens, steenkool, onconventionele energie zoals oliezanden, schaliegas en -olie, ...);
- de uitsluiting van bedrijven die de principes van het Global Compact van de Verenigde Naties niet naleven;
- een 'best-in-class'-benadering;
- een actief aandeelhouderschap.
Dit product promoot ecologische en/of sociale kenmerken, maar heeft geen duurzame beleggingsdoelstelling op zich. Meer informatie over de strategieën die AG op zijn tak 21-producten toepast, vindt u in dit document.
Febelfin-duurzaamheidslabel
Deze spaarverzekering draagt sinds maart 2020 het Towards Sustainability-label. Dit label, dat jaarlijks opnieuw wordt geëvalueerd, is een kwaliteitsnorm die onder toezicht staat van het Central Labelling Agency of the Belgian SRI Label (CLA). Om aan deze norm te voldoen, moeten financiële producten beantwoorden aan een aantal minimumvereisten met betrekking tot duurzaamheid, zowel op het vlak van de portefeuille als op dat van het beleggingsproces. Meer informatie over dit label vindt u op de website van het CLA.
De toekenning van dit label betekent echter niet dat dit product beantwoordt aan uw eigen duurzaamheidsdoelstellingen, noch dat het label voldoet aan toekomstige nationale of Europese regelgevingen. Meer informatie hierover vindt u op de website van de FSMA.
Ook aanbevolen voor u
Pension Invest Plan - VAPZ
Het fiscaal voordelige Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is een must voor elke ondernemer, met of zonder vennootschap. Ook voor starters. Het is nooit te vroeg om aan uw pensioen te denken.
Meer weten
Individueel pensioensparen
Denk naast het aanvullend pensioen ook aan pensioensparen en langetermijnsparen voor privépersonen. U zorgt voor een extra appeltje voor de dorst en geniet intussen elk jaar belastingvermindering.
Meer weten
Gewaarborgd Inkomen
Wenst u een dekking tegen arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval, los van pensioenopbouw? Kies voor de verzekering Gewaarborgd Inkomen en schenk uzelf en uw gezin financiële gemoedsrust.
Meer weten
Meer weten?
Neem zeker kennis van de algemene voorwaarden en de infofiche vooraleer u een contract afsluit.
Wettelijke informatie
De Individuele Pensioentoezegging is een tak 21-levensverzekering naar Belgisch recht van AG Insurance, aangeboden door BNP Paribas Fortis. Deze verzekering wordt aangegaan voor een overeengekomen looptijd.
AG Insurance NV - E. Jacqmainlaan 53, 1000 Brussel - BTW BE 0404.494.849 - RPR Brussel - www.aginsurance.be, is een Belgische verzekeringsonderneming toegelaten onder code 0079, onder toezicht van de Nationale Bank van België, de Berlaimontlaan 14, 1000 Brussel.
BNP Paribas Fortis NV - Warandeberg 3, 1000 Brussel - BTW BE 0403.199.702 - RPR Brussel, is een kredietinstelling naar Belgisch recht, onderworpen aan het Gemeenschappelijk Toezichtsmechanisme (prudentieel toezicht) van de Europese Centrale Bank en de Nationale Bank van België. BNP Paribas Fortis NV is ingeschreven onder het voornoemde ondernemingsnummer bij de FSMA, Congresstraat 12-14, 1000 Brussel, en handelt als verbonden verzekeringsagent, vergoed door commissies, voor AG Insurance NV. BNP Paribas Fortis NV bezit een deelneming van meer dan 10% in AG Insurance NV.
Klachten
U kunt met al uw vragen in eerste instantie terecht in elk kantoor van BNP Paribas Fortis. Klachten kunt u indienen bij de Dienst Klachtenmanagement van BNP Paribas Fortis (JQABD), Warandeberg 3, 1000 Brussel of bij de Dienst Klachtenbeheer van AG Insurance, E. Jacqmainlaan 53, 1000 Brussel (via telefoon: 02 664 02 00 of via e mail: customercomplaints@aginsurance.be ).
Als de oplossing voorgesteld door BNP Paribas Fortis of AG Insurance u geen voldoening schenkt, dan kunt u uw klacht ook bezorgen aan de Ombudsman van de Verzekeringen, de Meeûssquare 35, 1000 Brussel, www.ombudsman.as of via e mail: info@ombudsman.as .
