Business Invest Plan

Het globaal rendement (gewaarborgde rentevoet + eventuele winstdeelneming) van het Business Invest Plan op 8 jaar bedroeg in 2023 2,50% voor de nettostortingen van het jaar en 1,70% voor de rest van de reserve.

Hiernaast vindt u een overzichtstabel van het globaal rendement van de voorbije 5 jaar (technische rentevoet + eventuele winstdeelneming).

Dit brutorendement houdt geen rekening met kosten en taks. Het gaat om een rendement uit het verleden en vormt geen betrouwbare indicator voor het toekomstige rendement. Voor contracten met een rentevoet die hoger is dan het globaal brutorendement is het brutorendement gelijk aan de gewaarborgde rentevoet.

Deze eventuele jaarlijkse winstdeelnemingen zijn niet gegarandeerd, verschillen van jaar tot jaar en zijn afhankelijk van de resultaten van AG en van de economische situatie. Eenmaal toegekend maakt de winstdeelneming deel uit van de reserve en wordt de geldende gewaarborgde rentevoet op het volledige kapitaal toegepast. De verzekeraar is noch wettelijk, noch contractueel verplicht over te gaan tot winstdeelneming.

Business Invest Plan op 5 jaar is opgestart in 2023. Het globaal rendement (gewaarborgde rentevoet + eventuele winstdeelneming) bedroeg in 2023 2,50%.

Niet afhankelijk van het leven van een natuurlijke persoon. Het Business Invest Plan wordt onderschreven door een vennootschap en behoort dus toe aan het vermogen van deze rechtspersoon. De eventuele vereffening van deze vennootschap heeft dus tot gevolg dat een totale afkoop van het Business Invest Plan moet worden doorgevoerd, met de bijhorende afkoopvergoeding en een eventuele financiële correctie.

Bij faillissement van AG loopt de belegger het risico zijn belegde kapitaal niet terug te krijgen op de vervaldag.

Business Invest Plan biedt een gegarandeerde rentevoet en een mogelijke winstdeling. Als er in de toekomst weinig of geen winstdeling toegekend zou worden, is het mogelijk dat door de taksen, kosten en actuele rentevoet het uitbetaalde kapitaal lager zou zijn dan het totale geïnvesteerde bedrag.

Jaarlijks krijgt de nemer een volledig overzicht van het contract met onder meer de vermelding van de eventueel toegekende winstdeelneming.

• Tijdens de looptijd 

Voor rechtspersonen onderworpen aan de vennootschapsbelasting

De interesten en de verworven winstdeelneming dienen jaarlijks opgenomen te worden in het jaarresultaat van de vennootschap. Hierdoor wordt deze rente en winstdeelneming onderworpen aan de vennootschapsbelasting.

Voor vzw's

Vzw's dienen jaarlijks de waarde van het Business Invest Plan op 31 december mee op te nemen bij de berekening van de taks tot vergoeding van successierechten van 0,17%.

•  Prestatie (bij afkoop of op einddatum)

Voor rechtspersonen onderworpen aan de vennootschapsbelasting

Bij afkoop en op einddatum wordt 30% roerende voorheffing op het gewaarborgde rendement en de winstdeelneming ingehouden. Het gaat om een verrekenbare en eventuele terugbetaalbare roerende voorheffing.

Voor rechtspersonen onderworpen aan de rechtspersonenbelasting

Bij afkoop en op einddatum wordt 30% roerende voorheffing op het gewaarborgde rendement en de winstdeelneming ingehouden. Dit is een bevrijdende voorheffing.

Het Business Invest Plan komt ook in aanmerking voor de notionele intrestaftrek.

Instapkosten:

• 3% op de netto geïnvesteerde éénmalige premie als de bruto geïnvesteerde premie kleiner is dan 100.000 euro.
• 2,75% op de netto geïnvesteerde éénmalige premie indien de bruto geïnvesteerde premie groter of gelijk is aan 100.000 euro.

Uitstapkosten: geen uitstapkosten op eindvervaldag.

Afkoopvergoeding: de afkoopvergoeding bedraagt 250 euro, alsook een mogelijke financiële correctie. Ieder jaar is het mogelijk om 10% van de brutoreserve, op 31 december van het voorbije jaar, (met een maximum van 100.000 euro per jaar) op te vragen zonder kosten, via een of meerdere vrije afkopen (periodiek of gedeeltelijk).

Bent u als vennootschap op zoek naar een middel om een bedrag op middellange termijn te beleggen aan een aantrekkelijk
rendement zonder dat dit op korte termijn een vermogensoverdracht naar de aandeelhouder (bijv. via een dividenduitkering of een kapitaalvermindering) in de weg staat?
Dan biedt het Business Invest Plan Dual (BIP Dual) u een goede oplossing.

Meer informatie vindt u in de Flash Invest of neem contact op met uw bankkantoor.

Alvorens een investeringsbeslissing te nemen, raden we elke belegger aan om kennis te nemen van het Essentiële-informatiedocument en de Algemene Voorwaarden met een beschrijving van de kenmerken en de kosten van Business Invest Plan. U vindt ze hieronder:

• Essentiële-informatiedocument BIP 8 jaar
• Essentiële-informatiedocument BIP 5 jaar
• Algemene Voorwaarden BIP
• Nuttige informatie
• Infofiche Ecologische en/of sociale kenmerken
• Flash Invest
• Flash Invest (in het Engels)

Het Business Invest Plan is een kapitalisatiecontract (tak 26) naar Belgisch recht van AG nv, verdeeld door BNP Paribas Fortis nv.

AG nv, Emile Jacqmainlaan 53, 1000 Brussel – RPR Brussel – BTW BE 0404.494.849 – www.aginsurance.be – Belgische verzekeringsonderneming toegelaten onder code 0079, onder toezicht van de Nationale Bank van België, de Berlaimontlaan 14, 1000 Brussel.

Tussenpersoon: BNP Paribas Fortis nv, Warandeberg 3, 1000 Brussel – RPR Brussel – BTW BE 0403.199.702, is als kredietinstelling naar Belgisch recht onderworpen aan het prudentieel toezicht van de Europese Centrale Bank en de Nationale Bank van België. BNP Paribas Fortis nv is ingeschreven onder het voornoemde ondernemingsnummer bij de FSMA, Congresstraat 12-14, 1000 Brussel, en handelt als verbonden verzekeringsagent, vergoed door commissies, voor AG nv. BNP Paribas Fortis nv bezit een deelneming van meer dan 10% in AG nv.

Klachten kunnen ingediend worden per post naar BNP Paribas Fortis nv – Dienst Klachtenbeheer – Warandeberg 3, 1000 Brussel of via e-mail naar klachtenbeheer@bnpparibasfortis.com.

Als de voorgestelde oplossing u geen voldoening schenkt, kunt u het geschil voorleggen aan de Ombudsman van de verzekeringen via e-mail naar info@ombudsman-insurance.be, per post naar de Meeûssquare 35, 1000 Brussel of via de website www.ombudsman-insurance.be.